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Orçamento 2027

O orçamento constrói-se uma vez por ano, por fases e por pessoas diferentes, e acompanha-se todos os meses. Cada fase alimenta a seguinte: a previsão de vendas é a base de tudo.
Vendas previstas 2027
6,55 M€
18,9% face à base de 2026
Margem global
43,9%
objetivo 45%
Compras e produção
3,43 M€
3 encomendas já em atraso
Gastos com pessoal
918 mil €
prémios 33 mil €
Resultado operacional
1,45 M€
antes de amortizações existentes e juros (2.ª parte)

Como se constrói o orçamento

Cada passo usa o resultado do anterior. Quem faz cada parte só vê o que lhe cabe.

  1. 1. PrepararGerência · outubro
    Decidir as regras e carregar as vendas dos últimos 3 anos.
  2. 2. Prever as vendasGerência (cada comercial consulta a sua previsão) · novembro
    Crescimento por país, comercial e tipologia; produtos, margens e meses.
  3. 3. Planear a operaçãoA definir com a Geometriktarget · novembro
    Transportes, stocks e plano de compras e produção a partir da previsão.
    0 de 1 validadas
  4. 4. Orçar os custosCada departamento · novembro e dezembro
    Pessoas, marketing, despesas de cada área, formação, informática e serviços comuns.
    0 de 10 validadas · 1 à espera de validação
  5. 5. Consolidar e aprovarGerência · dezembro
    Rever o resultado, corrigir e aprovar. O aprovado fica congelado.
  6. 6. Acompanhar todos os mesesTodos, cada um na sua área · janeiro a dezembro
    Real contra aprovado e contra a última revisão. Rever os meses seguintes quando há desvios.

Quem já entregou

Cada parte do orçamento tem um responsável e alguém que valida.

Decisões por tomar

Regras e dados que o briefing diz que a empresa tem de definir antes de fechar.